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个人报税

什么是个人报税,家庭报税,退税?

美国的纳税人需要在4月15号报税截至日之前,向国税局和各州税务部门申报一年的收入和各项抵税开支。纳税申报表是你每年要提交的表格,概述你的收入,支出,投资情况,以及其它与税务有关的信息。

退税是指,当你向联邦政府或州政府缴纳的税款多于你的实际纳税义务时,你就可以得到退税。这个时候税务部门会把你多缴纳的税款退还给你。影响实际纳税数额的因素有很多,例如:收入情况,家庭成员,孩子年龄,学费,贷款,地税,退休基金,海外收入等等。这个时候你就需要一位经验丰富的会计师来帮助你获取最高退税。

足不出户,轻轻松松,四步完成报税

步骤一

通过微信,电子邮件,电话联系我们。

我们的专业CPA提供免费咨询服务。

步骤二

将您的报税材料或者其它文件发送给我们。

我们对客户的信息安全十分重视,不会将您的信息透露给任何第三方。

步骤三

专业CPA会在两个工作日内完成您的税表。

税表复印件会以PDF加密文件形式发送给您。

步骤四

电子报税表签字(也可以选择网上电子签名)。

通过信用卡,微信支付,或者支票付款后,我们会将您的税表电子发送给税务局。

专业CPA一对一服务,平易近人的价格

简单版—单身

$50
  • 联邦+1份州税

  • 服务包括:

  •  1份W-2工资收入 或

  •  1份1099-NEC(无相关支出)

  •  2份银行利息1099

  •  CPA一对一服务

基础-留学生、非居民报税

$100
  • 联邦+1份州税

  • 服务包括:

  •  中美双边协议相关条款

  •  1份W-2工资收入 或

  •  1份1099-NEC(无相关支出)

  •  2份银行利息1099

  •  1份股票1099-B

  •  CPA一对一服务

高级版-夫妻

$150
  • 联邦+1份州税

  • 服务包括:

  •  2张W-2工资收入 或

  •  2份1099-NEC(无相关支出)

  •  银行利息1099表

  •  1份股票1099-B

  •  列举扣除额 (Itemized Deduction)

  •  抵税额度最大化

  •  地税抵免

  •  学生贷款利息抵免

  •  孩子教育基金抵免

  •  CPA 一对一服务

高级版-自雇职业

$200
  • 联邦+1份州税

  • 服务包括:

  •  所有高级版-夫妻

  •  自雇收入

  •  小商业收入

  •  税务优化

  •  CPA 一对一服务

公民和居民报税

公民和居民报税

每年1月1日到4月15日是美国的报税季节。每个纳税人都需要在截至日之前,向国税局和各州税务部门申报一年的收入和各项抵税开支。所有符合报税规定的公民或居民都有责任申报个人所得税,如果未能在规定时间内申报,将面临税务局罚款,严重者会受到民事及刑事处罚。

在美国报税,有居民和非居民(会在下面单独介绍)的区别。请注意税法上的居民和移民局的移民定义是有区别的。除了美国公民和绿卡持有者,符合居民定义外,通过实质居住测试的,也属于税法上的居民。

实质居住测试:如果你不是美国公民或者绿卡持有者,你在美国领土停留超过31天,并且今年,去年,及前年三年中,你的停留时间加起来超过183天。那你就等于是已经居住在美国了。

实质居住测试算法:今年在美国天数至少31天 + 去年在美国天数的1/3 + 前年在美国天数的1/6。结果总数超过183天就是税法上的居民,你在全球的收入都要向税务局申报。

留学生报税,非居民报税

如果你不是美国公民或者绿卡持有者,也没有通过上面的实质居住测试,那你就是非居民。只有来自于美国的收入才需要报税。请注意留学生前5年(F/J/M/Q签证),以及访问学者(J/Q签证)前2年均属于非居民。

留学生和非居民在美国暂住期间都需要向国税局申报自己的税务情况。如果有收入,需要申报1040-NR。如果没有收入,也需要申报8843表(不用交税)。

大多数留学生和非居民是不需要缴纳 FICA Tax(社安税和医保税)。很多雇主为了减少麻烦,都会误扣FICA税。如果发现自己多交了FICA 税,可以向国税局申请退款。

按时申报自己在美国的税务情况,对以后转身份也有好处。

留学生报税

个人报税号申请

个人报税号码 ITIN

个人税号是国税局向那些无法获得工卡号,但仍需要报税的人发布的报税号码,通常以数字9开头。税号可以用来报税,申请退税,有时也可以用来银行开户。

申请税号需要的文件:

  • W-7 表格

  • 国税局报税表(1040-NR)

  • 护照原件,或者两个以下文件

  • National Identification Document

  • U.S. Driver’s License

  • Foreign Driver’s License

  • Birth Certificate

  • U.S. State I.D.

  • Foreign Voter’s

  • Registration Card

  • Visa Issued by the U.S. Department of State

  • U.S. Military ID Card

  • Foreign Military ID Card

  • U.S. Citizenship and Immigration Services Photo I.D.

  • Medical (for dependents under age 6 only)

  • School Records (for dependents who are students under age 18 only)

赠予税,遗产税,海外汇款,海外资产申报

在美国很多人辛辛苦苦打拼了一辈子,如何把自己的财产传承给下一代,便成了很多高收入群体的关心话题。

赠予税:
赠予税是否需要申报和交税,取决于四个因数:赠予人身份,受赠人身份,财产种类,财产所在国。赠予税有年度免税额和终身免税额。当赠予数目超出年度免税额的时候,但又不想缴税,这个时候就需要使用终身免税额。

  • 夫妻之间赠予,年度和终身免税额度无限

  • 受赠人是非配偶,2020年度免税额是$15,000, 终身免税额是$1,158万

遗产税:

遗产税是在人过世以后将遗产转移给继承人需要缴纳的税。若遗产总值超过免税额,则必须缴纳遗产税。有些州也会征收遗产税和继承税。

美国公民和居民的全球资产都需要被计算在内,不管住在哪个国家,只要你是美国公民或绿卡持有者,在转移财产给其他人时,都要缴纳遗产税。2020年遗产税免税额度是$1,158万,夫妻两人免税总额是$2,316万。

赠予税

海外汇款申报:

在美国生活,难免会遇到从海外汇款来美国的时候。根据国税局的规定,在一年当中,如果你收到的海外汇款或礼物超过$10万,就需要向国税局申报。 这只是一个申报文件,不需要为此缴税,但是如果故意隐瞒没有申报,税务局会对这些汇款处以罚款。

海外资产申报:

美国公民和居民(包括税法上的居民)如果拥有国外银行账户,国外投资账户,国外共同基金,或国外投资信托的受托人都要考虑是否必须申报Form 8938 和 FBAR。这两者详细申报条件请查看国税局页面

国税局对海外账户的定义是:在国外金融机构拥有任何银行账户,证券账户,包括在此账户拥有财务利益,以及对此账户具有签名授权或其他权利,并且在每年的1月1日至12月31日之间内任何一天全部账户总价值超过10,000美元,均须申报海外账户资料